налоговая загадка
Jan. 22nd, 2010 02:18 pm![[personal profile]](https://www.dreamwidth.org/img/silk/identity/user.png){kind=small}
sab123Значить, есть IRA в виде SEP, 401K, Roth. Roth - везде после налогов, 401K - везде до налогов, SEP - до налогов федеральных и после налогов штата. Загадка про налог штата.
Конвертим SEP и 401K в Roth. За SEP очевидно штату не надо налогов платить, за 401K - надо.
Теперь собственно вопрос. В SEP было покладено и уплачено на них налога штата N денег. Нынче там K денег, где K < N. В 401K нынче M денег. Спрашивается, надо ли штату платить налоги на все M денег, или только на M-(N-K) ? То есть, можно ли зачесть разницу (N-K) против ныне конвертируемого 401K?
То есть, бумага говорит буквально следующее:
Rollovers. You can withdraw all or part of the assets from an existing traditional IRA and reinvest them (within 60 days) in a Roth IRA if you satisfy the Federal requirements. In most cases, your contributions to a traditional IRA were previously taxed in New Jersey. However, accumulated earnings in a traditional IRA have not been previously taxed and must be included in New Jersey gross income in the year they are withdrawn. Also, any amounts rolled over from a traditional IRA to a Roth IRA which were not previously taxed by New Jersey, such as a rollover distribution from an employer’s 401(k) plan, must be included in New Jersey income (both principal and earnings) in the year withdrawn from the traditional IRA.
Непонятно только, что делать, если accumulated earnings отрицательные.
Конвертим SEP и 401K в Roth. За SEP очевидно штату не надо налогов платить, за 401K - надо.
Теперь собственно вопрос. В SEP было покладено и уплачено на них налога штата N денег. Нынче там K денег, где K < N. В 401K нынче M денег. Спрашивается, надо ли штату платить налоги на все M денег, или только на M-(N-K) ? То есть, можно ли зачесть разницу (N-K) против ныне конвертируемого 401K?
То есть, бумага говорит буквально следующее:
Rollovers. You can withdraw all or part of the assets from an existing traditional IRA and reinvest them (within 60 days) in a Roth IRA if you satisfy the Federal requirements. In most cases, your contributions to a traditional IRA were previously taxed in New Jersey. However, accumulated earnings in a traditional IRA have not been previously taxed and must be included in New Jersey gross income in the year they are withdrawn. Also, any amounts rolled over from a traditional IRA to a Roth IRA which were not previously taxed by New Jersey, such as a rollover distribution from an employer’s 401(k) plan, must be included in New Jersey income (both principal and earnings) in the year withdrawn from the traditional IRA.
Непонятно только, что делать, если accumulated earnings отрицательные.
![[identity profile]](https://www.dreamwidth.org/img/silk/identity/openid.png){kind=small}
no subject
Date: 2010-01-23 10:00 am (UTC)no subject
Date: 2010-01-23 07:49 pm (UTC)Я думаю, что ответ можно запросто найти экспериментально. В течение года заплатить пессимистически, а в конце года декларацию составить оптимистически. Если штат с оптимистической трактовкой согласится, то деньги вернут.
no subject
Date: 2010-01-23 09:45 pm (UTC)