И еще про IRA conversions to Roth

[sab123]

Продолжая тему из http://sab123.livejournal.com/150155.html

IRSные формы:

Форма в PDF: http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f8606.pdf
Инструкция в PDF: http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i8606.pdf
Инструкция в HTML: http://www.irs.gov/instructions/i8606/ch01.html

Про 2010 пишут:

Unless you elect otherwise, half of the income as the result of a rollover or conversion in 2010 is included in income in 2011, and the other half in 2012. For more information, see Pub. 590 or Pub. 575.

Comments

[brmail]

Кстати, ты разбирался с этой ситуацией? я вот в недоумении стоит ли сконвертировать свой 401 план от предыдущей работы в Roth. Там примеро 50к, а я счас без работы - те налоги у меня на семью меньше чем обычно. Я так понимаю что вариант преобразования одного в другое предпологает, что я могу воспользоваться этими же деньгами чтобы заплатить налоги при преобразовании, так?

[sab123.livejournal.com]

На самом деле нет, налог надо платить из отдельных денег. Должно быть сколько вынуто столько и вставлено, и пофиг что с другим статусом. Собственно, в этом и глубокая выгода, что по сути как бы получается добавить лишних денег в Roth и вообще в IRA, когда их просто так туда добавить нельзя.

Если вынимать деньги на налог из перекладываемой суммы, то вроде с этих вынутых денег возьмут дополнительно 10% налога. Тут я не уверен, но вроде так.

Но на самом деле если перекладывать в 2010, то налогооблагаемая сумма по умолчанию поделится впополам и пойдет в 2011 и 2012. В 2010 с нее никаких налогов платить не потребуется. (В следующем году эта халява с унесением налогов в будущие года кончится). Хотя если очень захотеть, то можно заплатить и сейчас.